重大政策和重点项目绩效

资源的有用摆设，遵循《中共核心邦务院合于一切施行预算绩效处理的私睹》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省群众政府办公厅合于一切施行预算绩效处理的施行私睹》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省预算绩效倾向处理门径》（湘财绩〔2020〕6号）、《湖南省预算付出绩效评判处理门径》（湘财绩〔2020〕7号）、《衡阳市财务局合于发展2020年度市直预算单元部分全部付出绩效再评判的知照》（衡财绩〔2021〕290号）的文献精神和合联就业哀求，衡阳市财务局创立绩效评判就业组，对中共衡阳市委策略咨询室（以下简称市委政研室）发展2020年度部分全部付出绩效再评判就业，现将绩效评判情形呈报如下：

市委政研室为市委就业圈套，系一个机构三块牌子，市委革新办、市委财经办阔别动作市委的工作机构，设正在市委策略咨询室。

始末市编委审核，报市委容许，市委政研室内设办公室、归纳科、党群科、社会科、屯子科、革新秘书科、革新胀动科、财经科等8个科室及1个全额拨款公益一类正科级奇迹单元（音信中央），属市一级预算单元。

职员情形：截至2020年12月31日，市委政研室职员编制数31个，实有正在任职员27人，退歇职员6人，正在任职员限度率为87.1%。

1.担当市委紧急事项的文字归纳就业，担当市委厉重指挥的就业呈报、请示、发言、著作，以及强大策略性、辅导性文献的草拟就业。

2.盘绕市委总体就业布置，牵头发展涉及全市政事、经济、文明、社会、生态和党的兴办等各方面核心课题探问咨询就业，为市委供应决定凭借和顾问私睹，并实行决定后的跟踪探问。构制、联络、调解、辅导县市区和市直部分的调研力气，发扬调研中央功用。

3.担当发展全市一切深化革新强大题目的策略咨询。制订全市一切深化革新条例，构制发展紧急革新计划论证，调解、催促革新义务落实。

4.担当搜集、判辨、整顿和报送邦外里紧急音信、最新动态，为市委决定供应音信供职。联络相合咨询机构和专家学者就紧急题目实行咨询、筹议。

7.遵循市委、市委一切深化革新委员会和市委财经委员会的哀求，构制撰写或编辑出书宣扬党的目标、策略和推介衡阳革新、发扬、不变方面的著作和刊物。

市委政研室2020年岁首部分预算607.72万元，均为凡是群众预算财务拨款收入，年中追加预算55.15万元，年尾节余65.4万元，2020年预算落成率为90.64%。

2020年根本付出437.2万元，此中工资福利付出384.3万元，占付出的87.9%；凡是商品和供职付出37.58万元，占付出的8.6%；对小我和家庭的补助付出15.13万元，占付出的3.46%；本钱性付出0.19万元，占付出的0.04%。

1.总体绩效倾向。遵循核心、省委、市委的指示精神，盘绕市委总体就业布置，草拟、构制相合力气协同草拟和修削市委厉重指挥的呈报、发言、签名著作；修削草拟市委市政府紧急文稿；为市委决定供应科学凭借，共构制调研不少于10次；落成市委革新办和市委财经办的常日就业。

2.2020年度全部绩效倾向。产出目标：①落成构制调研10次以上、撰写签名著作3篇以上、撰写指挥讲线篇；②著作二次修削率通过率、题目咨询大宗旨把控确切率、调研功劳采用率均抵达95%以上；③指挥移交的文稿修削实时率100%。效益目标：①厉重盘绕全市经济安定妥康发扬合联强大题目实行探问咨询，尽力为市委决定供应第一手的原料，间接为衡阳市的经济社会利市发扬供职；②以文辅政，胀舞市委、市政府决定布置的落实落细，胀舞全市经济、政事、文明、党修等方面强壮可接连发扬。称心度目标：上司主管能部分、社会民众对市委策略咨询室的就业万分称心（称心率95%以上）。

终年共草拟把合指挥发言、紧急文献、签名著作、调研呈报等强大文稿297篇、223万字，均匀日产8884字。终年编发《指挥参阅》138期1200余篇著作。众篇指挥签名著作刊发紧急党报党刊，取得了市委厉重指挥的断定，文稿总量、文稿质地、日产均量进一步提拔。

长远宇宙、全省、全市发展实地探问咨询运动17次，造成了高质地调研呈报，正在紧急刊物上揭晓。构制草拟的《合于贯彻新发扬理念肆意兴办今世家产强市的私睹》《中共衡阳市委合于订定衡阳市邦民经济和社会发扬第十四个五年筹备和二〇三五年前景倾向的创议》取得了全市上下类似断定亲睦评，为市委指挥的决定供应了紧急参考。

衡阳革新就业正在全省评估考察中出类拔萃，全市33大类118小项核心革新义务落成95.8%，总体进度吻合预期。衡阳大众品牌等3个案例被收录推介。市委革新办评为宇宙地方革新部分通联就业优秀单元，杀青了宇宙革新外率案例、《中邦革新年鉴》收录、邦度级推介和宇宙优秀单元四个零的冲破。102个革新外率被核心、省级媒体刊发推举，获取省级以上夸奖传达9次，年度媒体推介频率均匀每3天1篇，社会反映非常剧烈。

高质地编辑《财经专报》4期，就鼓舞财税就业提质增效、加强预算管制等提出私睹创议，被市委厉重指挥领受。准时高质落成省委财经办交办的义务10余次，取得省委财经办高度断定。

2020年精准扶贫就业进入超越40万元，精准订定了一户一策就业准备和脱贫计划，结实发展家产扶贫、危房改制扶贫、强壮扶贫、训诫扶贫、策略兜底扶贫等助扶就业。目前17户43名困苦户依期脱贫，利市通过市县8次验收，依期落成脱贫攻坚倾向义务，取得了却对助扶困苦户和宽敞干部大众的断定亲睦评。

预算践诺情形全部较好，但2020年决算数和岁首预算数略有差异。如：2020年根本付出预算数为368.72万元，年中调增68.48万元，付出决算数为437.2万元，超越预算18.57%，超越的厉重道理是机构革新单元统一，职员经费减少。

1.账外不符。2020年单元财政账面反映项目付出总额169.69万元，决算报外项目付出总额197.47万元。

2.报销审核欠厉谨。2020年4月7#凭证，食堂付出1.24万元，原始凭证等附件列示金额为1.354万元，存正在汇总与明细不符。2020年6月1#凭证付白沙社区三创就业经费4万元，原始单子未盖公章。

3.未实时整理往返账务。2020年1月14#凭证，发放2019年倾向考察绩效奖时扣除职工小我个人养老金金额6.2406万元，账务显示其他应收款小我养老保障为6.3189万元，差额0.0783万元。未实时结清往返：2019年科目余额外显示其他应付款小我职业年金余额0.47万元，其他应收款小我职业年金余额3.72万元，未实时实行冲账处分。截止2021年2月扣除上年养老（小我）金后其他应收款小我养老保障金余额为0.796万元。

4.项目资金运用不足外率。2020年3月拨付工会经费14.04万元，运用项目付出目标；2020年12月付职工医保铺底21.83万元列项目经费中其他商品和供职付出；2020年1月购电脑、打印机等0.49万元，从职员经费奖金目标中列支。

市委政研室订定了《固定资产处理门径》，资产摆设根本合理，账务处分根本外率，但近两年均未对实物资产实行清点整理，晦气于资产的账实查对，资产的安宁性存正在必定的隐患。

遵循《预算法》《中共湖南省委办公厅 湖南省群众政府办公厅合于一切施行预算绩效处理的施行私睹》（湘办发〔2019〕10号）等原则、文献哀求，加强一切预算绩效处理，加强预算单元绩效认识，争持先有预算、后有付出，没有预算不得付出的理念。联络年度核心就业准备和部分性能设定本部分的全部绩效倾向，通过倾向设定与全部就业和资金调动挂钩，修造绩效考察和职守探求制，做到义务显然、职守到人，确保就业的践诺作用和功劳质地，提升预算绩效处理秤谌。

遵循新《预算法》及其施行条例的合联法则，按策略法则及本部分的发扬筹备，联络上一年度预算践诺情形和本年度预算出入蜕化要素，判辨区别道理，为预算一体化革新做好根本就业，并为精准编制下年预算供应参考凭借，避免项目付出与根本付出划分禁绝或预算付出与本质践诺崭露较大过错的情形，践诺中确需调剂预算的，按法则圭臬报批，鼓舞预算资金由重分拨向重处理更动。

市委策略咨询室要增强对管帐根本就业的珍爱，对财政岗亭的就业职员增强交易学问培训，提升财政职员的职业素养，厉刻哀求代劳记账职员。财政部分须遵循本质产生的经济交易事项分类、正确实行账务处分；正在用度支拨时，遵循用度项目和用处实行目标对应；增强对原始发票的审核，对待手续不周备的付出固执拒付；准时做好对账就业，实时整理往返账务，加大对应收及应付金钱的整理力度，鼓舞财政外率处理。

厉刻遵循市委策略咨询室《固定资产处理门径》的法则，进一步增强固定资产处理，对置办、废置的固定资产实时立案、更新台账，增强资产卡片处理，年终前对百般实物资产实行一切清点，确保账账、账实相符，保证邦有资产的安宁。

绩效再评判组遵循倾向设定、预算摆设、预算践诺、预算处理、资产处理、职责实施和履职效益等七个方面实行评判，遵循《衡阳市委策略咨询室2020年度部分全部付出绩效评判编制外》评分，得分88分（详睹附件），评判品级为良。

注脚：项目付出需求填报根本付出以外的一齐项目付出情形，征求交易就业项目运转保护项目和市级专项资金等；公用经费填报根本付出中的凡是商品和供职付出。

部分所设立的全部绩效倾向凭借是否满盈，是否吻合客观本质，用以响应和考察部分全部绩效倾向与部分履职、年度就业义务的相符脾性况。

评判重点：①是否吻合邦度功令原则、邦民经济和社会发扬总体筹备；②是否吻合部分三定计划确定的职责；③是否吻合部分订定的中恒久施行筹备。

部分凭借全部绩效倾向所设定的绩效目标是否清楚、细化、可权衡，用以响应和考察部分全部绩效倾向的明细化情形。

评判重点：①是否将部分全部的绩效倾向细化剖析为全部的就业义务；②是否通过清楚、可权衡的目标值予以外示。③是否与部分年度的义务数或准备数相对应；④是否与本年度部分预算资金相成婚。

正在任职员限度率=（正在任职员数/编制数）×100%，正在任职员数：部分（单元）本质正在任人数，以财务局确定的部分决算编制口径为准。编制数：机构编制部分审定批复的部分（单元）的职员编制数。

三公经费转化率≦0,计1分；三公经费转化率＞0，每超越一个百分点扣0.5分，扣完为止。

部分本年度预算调动的核心项目付出与部分项目总付出的比率，用以响应和考察部分对实施厉重职责或落成核心义务的保证水准。

核心付出调动率=（核心项目付出/项目总付出）×100%。核心项目付出：部分年度预算调动的，与本部分履职和发扬亲昵合联、具有分明社会和经济影响、党委政府合注或社会比力体贴的项目付出总额。项目总付出：部分年度预算调动的项目付出总额。

预算落成率=（上年结转+岁首预算+本年追加预算-年尾节余）/（上年结转+岁首预算+本年追加预算）×100%。

预算安排率=0，计2分；0-10%（含），计1.5分；10-20%（含），计1分；20-30%（含），计0.5分；大于30%不得分。

支拨进度率=（本质支拨进度/既定支拨进度）×100%。本质支拨进度：部分正在某暂时点的付出预算践诺总数与年度付出预算数的比率。既定支拨进度：由部分正在申报部分全部绩效倾向时，参照序时支拨进度、前三年支拨进度、同级部分均匀支拨进度秤谌等确定的，正在某暂时点应抵达的支拨进度（比率）。

结转节余转化率=[（本年度累计结转节余资金总额-上年度累计结转节余资金总额）/上年度累计结转节余资金总额]×100%。

公用经费限度率=（本质付出公用经费总额/预算调动公用经费总额）×100%。公用经费付出是指部分根本付出中的凡是商品和供职付出。

①有内部财政处理轨制、管帐核算轨制等处理轨制；②有本部分厉行省俭轨制；③合联处理轨制合法、合规、完善；④合联处理轨制取得有用践诺。

①付出吻合邦度财经原则和财政处理轨制法则以及相合专项资金处理门径的法则；②资金拨付有完善的审批圭臬和手续；③项目付出按法则始末评估论证；④付出吻合部分预算批复的用处；⑤资金运用无拘押、挤占、调用、虚列付出等情形。以上情形每崭露一例不吻合哀求的扣1分，扣完为止。

①根本数据音信和管帐音信原料线分；②根本数据音信和管帐音信原料完善，计0.5分；③根本数据音信和管帐音信原料正确，计0.5。

①已订定或具有资产处理轨制，计0.3分；②合联资产处理轨制是否合法、合规、完善，计0.2分；③合联资产处理轨制是否取得有用践诺，0.5分。

①资产保管完善，计1分；②资产摆设合理，吻合省定程序，计0.5分；③资产处分外率，计0.5分；④资产账务处理合规，帐实相符，计0.5分；⑤资产有偿运用及处分收入实时足额上缴，计0.5分。

本质落成率=（本质落成就业数/准备就业数）×100%。本质落成就业数：必定时刻（年度或筹备期）内部分本质落成就业义务的数目。准备就业数：部分全部绩效倾向确定的必定时刻（年度或筹备期）内估计落成就业义务的数目。

100%以上（含）计6分； 80%（含）-99%，计4分；70%（含）-80%，计2分；低于70%计0分。

落成实时率=（实时落成本质就业数/准备就业数）×100%。实时落成本质就业数：部分遵循全部绩效倾向确定的时限本质落成的就业义务数目。

100%以上（含）计6分； 80%（含）-99%，计4分；70%（含）-80%，计2分；低于70%计0分。

质地达标率=（质地达标本质就业数/准备就业数）×100%。质地达标本质就业数：必定时刻（年度或筹备期）内部分本质落成就业数中抵达部分绩效倾向哀求（绩效程序值）的就业义务数目。

遵循市绩效办2020年对各部分为民办实事和部分核心工程与核心就业考察分数折算。该项得分=（绩效办对应个人考察得分/该个人总分）×8。

核心就业办结率=（核心就业本质落成数/交办或下达数）×100%。核心就业是指党委、政府、人大、合联部分交办或下达的就业义务。

此三项目标为创立部分全部付出绩效评判目标时必需探求的共性因素，可遵循部分本质情形有挑选的实行创立，并将其细化为相应的天性化目标。

鼓舞部分改正就业态度，增强资金及资产处理，胀舞提质增效，低落运转本钱，后果较好的计6分；凡是3分；无后果或者后果不分明计0分。

90%（含）以上计6分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计2分；低于70%计0分。

社会民众或供职对象是指部分（单元）实施职责而影响到的部分、群体或小我，凡是选用社会探问的体例。